如何年末結(jié)賬，如何查詢以往年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)別擔(dān)心秦皇島凱博來幫您！
適用版本：金蝶kis迷你版、kis標(biāo)準(zhǔn)版、行政事業(yè)版、記賬王
金蝶KIS 財(cái)務(wù)系列產(chǎn)品年結(jié)專題
一、業(yè)務(wù)背景
年結(jié)是指每個(gè)會計(jì)年度的最后一個(gè)會計(jì)期間，針對全年的會計(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行年末結(jié)賬。在手
工記賬的情況下，年結(jié)時(shí)需登記相關(guān)的賬冊，并將本年科目年末余額結(jié)轉(zhuǎn)入下一會計(jì)年度的
年初余額。
二、功能介紹
金蝶KIS 財(cái)務(wù)系列產(chǎn)品所采用的數(shù)據(jù)庫是微軟access 數(shù)據(jù)庫，該數(shù)據(jù)庫是一個(gè)小型的
應(yīng)用數(shù)據(jù)庫，隨著數(shù)據(jù)量的增大，數(shù)據(jù)庫的性能也會受到影響。故金蝶KIS 財(cái)務(wù)系列產(chǎn)品在
年末結(jié)賬的時(shí)候?qū)v史年度數(shù)據(jù)生成一個(gè)新賬套（格式為“賬套名.AXX”），從而實(shí)現(xiàn)各個(gè)會計(jì)年度數(shù)據(jù)的分割，以避免由于數(shù)據(jù)量的增大而造成對數(shù)據(jù)庫使用性能的影響。
本文檔主要詳細(xì)說明金蝶KIS 財(cái)務(wù)系列產(chǎn)品年結(jié)前的準(zhǔn)備工作、年結(jié)的操作步驟、年結(jié)
后歷史數(shù)據(jù)查詢方法以及年結(jié)過程的常見問題及其處理方法。本文檔以金蝶KIS 標(biāo)準(zhǔn)版
V8.1、金蝶KIS 記賬王V8.1 為案例介紹詳細(xì)過程。
三、案例資料
1、九州實(shí)業(yè)公司使用金蝶KIS 標(biāo)準(zhǔn)版V8.1，2011 年12 月末進(jìn)行年末結(jié)賬。2012 年1
月查詢2011 年12 月份資產(chǎn)負(fù)債表，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有誤，需要修改憑證進(jìn)行調(diào)整并重新
年末結(jié)賬。
2、神州電子公司使用金蝶KIS 記賬王V8.1，2011 年12 月進(jìn)行年末結(jié)賬。2012 年1
月查詢2011 年12 月份科目余額表，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有誤，需要修改憑證進(jìn)行調(diào)整并重新
年末結(jié)賬。
四、應(yīng)用流程
1、九州實(shí)業(yè)公司使用金蝶KIS 標(biāo)準(zhǔn)版V8.1 進(jìn)行年末結(jié)賬
1.1 年結(jié)前準(zhǔn)備事項(xiàng)
1.1.1 檢查各項(xiàng)業(yè)務(wù)是否處理完成
（1）完成固定資產(chǎn)計(jì)提折舊；
（2）如有外幣業(yè)務(wù)，是否已完成12 期期末調(diào)匯；
（3）結(jié)轉(zhuǎn)損益，并且手工新增憑證將本年利潤科目余額結(jié)轉(zhuǎn)至利潤分配相關(guān)科目；
（4）如啟用了出納管理系統(tǒng)，需進(jìn)行出納年末軋賬，單擊【賬套選項(xiàng)】→【稅務(wù)、銀行】，
“是否進(jìn)行銀行對賬”選項(xiàng)勾選【是】，如不勾選，賬務(wù)處理系統(tǒng)進(jìn)行年末結(jié)賬時(shí)將不會檢
查核對出納數(shù)據(jù)；如未啟用出納管理系統(tǒng)，單擊【賬套選項(xiàng)】→【稅務(wù)、銀行】，“是否進(jìn)行銀行對賬”選項(xiàng)勾選【否】。
（5）在賬務(wù)處理系統(tǒng)中審核、過賬當(dāng)前會計(jì)年度最后一會計(jì)期所有憑證（按自然月份啟
用的賬套一般為12 月）。
1.1.2 賬套修復(fù)、碎片整理
（1）賬套修復(fù)：在金蝶KIS 標(biāo)準(zhǔn)版主界面，單擊【文件】→【賬套修復(fù)】，選擇需要年
結(jié)的賬套，單擊【開始修復(fù)】。
（2）賬套碎片整理：單擊【文件】→【賬套碎片整理】，選擇需要年結(jié)的賬套，單擊【開
始整理】。
1.1.3 賬套備份
在金蝶KIS 標(biāo)準(zhǔn)版主界面，單擊【文件】→【賬套備份】，選擇備份路徑，單擊【確定】
備份賬套。
1.2 執(zhí)行年末結(jié)賬
1.2.1 使用系統(tǒng)管理員權(quán)限用戶登錄賬套，如系統(tǒng)自帶的manager 或手工新增的其他系統(tǒng)管
理員。同時(shí)其他客戶端須退出需要年結(jié)的賬套。
1.2.2 單擊【財(cái)務(wù)處理】→【期末結(jié)賬】，鍵入操作員密碼（密碼為空時(shí)不需鍵入），期末結(jié)賬
1.2.3 年末結(jié)賬前，系統(tǒng)會強(qiáng)制執(zhí)行賬套備份，根據(jù)系統(tǒng)提示選擇備份賬套路徑，進(jìn)行賬
套備份。
1.2.4 年末結(jié)賬完成后，賬套會計(jì)期間會自動(dòng)變成下一會計(jì)年度第一會計(jì)期間， 同時(shí)刪除本年所有憑證資料，在原賬套的存放目錄下生成一個(gè)備份賬套和2011 年賬套的副本，該備份賬套和副本賬套中都保存2011 年度所有憑證資料。如案例所述，2011 年賬套名
稱為“九州實(shí)業(yè)2011.Ais”，則副本為“九州實(shí)業(yè)2011.A11”，備份賬套名稱為“九州實(shí)業(yè)
2011.AIB”。其中副本文件名后綴的.AXX 表示當(dāng)前年度后兩位數(shù)。
注意：
備份賬套“九州實(shí)業(yè)2011.AIB”和副本賬套“九州實(shí)業(yè)2011.A11”雖然都保存了當(dāng)前年
度所有憑證資料，但是兩者的文件格式不一樣，其打開方式也不一樣。
備份賬套“九州實(shí)業(yè)2011.AIB”需要先通過軟件【賬套恢復(fù)】功能恢復(fù)為“XXX.AIS”
格式后才能打開；而副本賬套“九州實(shí)業(yè)2011.A11”可以直接在金蝶KIS 標(biāo)準(zhǔn)版中打開，
但是XXX.A11 賬套文件只能查詢賬套中數(shù)據(jù)，不能修改。
2、年結(jié)后查詢上年報(bào)表并修改12 月憑證
2.1 查詢2011 年12 月報(bào)表
2.1.1 年末結(jié)賬后，賬套中無2011 年憑證資料，所以無法在賬套中查詢2011 年任何期間賬
簿報(bào)表和憑證，需要打開去年的賬套副本。根據(jù)案例資料所述，需要在賬套“九州實(shí)業(yè)
2011.A11”中查詢?nèi)ツ陥?bào)表數(shù)據(jù)。
2.1.2 打開賬套“九州實(shí)業(yè)2011.A11”查詢報(bào)表數(shù)據(jù)
（1）在金蝶KIS 標(biāo)準(zhǔn)版主界面，單擊【文件】→【打開賬套】，
（2）在【文件名】窗口鍵入*.A11，單擊【打開】，選中“九州實(shí)業(yè)2011.A11”,單擊【打
開】即可打開“九州實(shí)業(yè)2011.A11”賬套，
注意：
九州實(shí)業(yè)2011.A11 中只能查詢和修改數(shù)據(jù)，不能進(jìn)行重新年末結(jié)賬。
2.2 修改12 月憑證并重新結(jié)賬
2.2.1 修改12 月憑證后需要重新執(zhí)行年末結(jié)賬才能保證2012 年年初數(shù)的正確性，但是只有
后綴為AIS 格式的賬套才能執(zhí)行結(jié)賬，所以賬套“九州實(shí)業(yè)2011.A11”不能執(zhí)行年末結(jié)賬，
該賬套執(zhí)行年末結(jié)賬將提示錯(cuò)誤
2.2.2 復(fù)制賬套“九州實(shí)業(yè)2011.A11”，并修改復(fù)件文件名稱為“九州實(shí)業(yè)2011 新.AIS”。
單擊【文件】-【打開賬套】，選擇賬套“九州實(shí)業(yè)2011 新.AIS”，單擊【打開】，
注意：
為了避免修改錯(cuò)誤，必須復(fù)制賬套后再修改復(fù)件名稱，不要直接修改原賬套的后綴為
AIS。
2.2.3 修改賬套“九州實(shí)業(yè)2011 新”的憑證后，單擊【期末結(jié)賬】進(jìn)行年結(jié)，操作同1.2。
年結(jié)后同樣會產(chǎn)生兩個(gè)文件，分別是備份賬套“九州實(shí)業(yè)2011 新.AIB”和年結(jié)賬套“九州
實(shí)業(yè)2011 新.A11”，同時(shí)賬套“九州實(shí)業(yè)2011 新.AIS”期間會變成2012 年1 期。
五、年結(jié)常見問題
5.1 問題：年末結(jié)賬時(shí)提示“本年利潤科目尚有余額”。
原因：年末結(jié)賬前，需要把本年利潤余額結(jié)平。
解決方案：手工新增憑證，把本年利潤余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配科目。
5.2 問題：年結(jié)時(shí)提示“在進(jìn)行年結(jié)之前必須對出納系統(tǒng)進(jìn)行年末軋賬！”，但是未使用出納
管理模塊。
解決方案：單擊【賬套選項(xiàng)】→【稅務(wù)、銀行】，“是否進(jìn)行銀行對賬”單擊勾選【否】。
5.3 問題：年結(jié)失敗或提示運(yùn)行時(shí)錯(cuò)誤3052
原因：賬套中存在過多碎片需要進(jìn)行碎片整理或賬套數(shù)據(jù)量超出了OS 系統(tǒng)記錄限制所允
許的數(shù)據(jù)交換記錄數(shù)量。
解決方案：
（1）進(jìn)行賬套碎片整理
（2）修改鍵值的十進(jìn)制為大于10 萬的值，如5000000，路徑分別為
HKEY_LOCAL_MACHINE\SOFTWARE\Microsoft\Jet\3.5\Engines\Jet3.5\MaxLocksPerFile、
HKEY_LOCAL_MACHINE\SOFTWARE\Microsoft\Jet\4.0\Engines\Jet 4.0 下的3.x 和4.0 分支下的MaxLocksPerFile
（3）重啟操作系統(tǒng)
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